予算編成について

どのような企業であっても、年次単位での予算策定は欠かせないプロセスです。

通常、このプロセスは「ボトムアップ」と「トップダウン」の二つのアプローチの組み合わせになります。
「ボトムアップ」アプローチでは、各部門が詳細な予算案を作成し、それを組織全体で調整していきます。この段階では、部門間の連携が求められ、全体の戦略に基づいた調整が行われます。
「トップダウン」アプローチでは、調整された予算案を確認し、経営層が時には修正指示を出しながら最終判断を下すことで、企業の戦略目標と整合した予算が確定されます。
このように、ボトムアップとトップダウンのアプローチを組み合わせることで、企業はより戦略的かつ現実的な予算を策定することが可能となります。

予算編成の流れ

予算編成業務における課題

多くの企業では、予算編成に際してExcelなどの表計算ソフトを用いて管理部門にてデータの収集と集計を担っています。
しかし、このプロセスには多くの手作業が含まれるため、人的ミスが発生する可能性が高まります。
さらに、予算の作成には全部門の膨大な労力が必要となり、結果として策定までに半年近くの時間を費やすケースも少なくありません。
このような状況は、企業にとって迅速で柔軟な経営判断を妨げる要因となり得ます。
また、Excel特有の複雑なマクロ利用や大量のシート連携を活用することでの属人化も課題の一つと言えるでしょう。
そのため、効率化と正確性の向上を図るために、最新の技術や自動化ツールの導入が求められています。

サービス内容

・予算編成の高度化　構想策定（目標設定／業務の可視化／現状の課題の定義）
　　・予算編成における、お客様の特徴にあった、あるべき姿の定義
　　・現在の予算編成プロセスを分析し、強みと改善の余地の評価
　　・業界の特性を生かした、最適な手法の選定
　　・予算編成プロセスの効果を測定するためのKPIや評価基準を設定

・基盤導入支援
　　・現行業務に最適な製品・ソリューションの比較および選定
　　・既存データ基盤を活用したEPM基盤のアーキテクチャー設計
　　・新しい基盤の導入
　　・データの可視化および活用
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